经核实不得抵扣的进项税额，红字借记“应交税费——待抵扣进项税额”，红字贷记相关科目。

进项税额转出可以填写在“纳税申报表附列资料（表二）”里的第二部分“进项税额转出额”里的第20栏，填在那里就会自动生成到申报主表上去。

（二）本表“填表日期”指纳税人填写本表的具体日期。（三）本表“纳税人名称”栏，应加盖纳税人单位公章。（四）本表“一、申报抵扣的进项税额”部分各栏数据，分别填写纳税人按税法规定符合抵扣条件，在本期申报抵扣...

(一)“税款所属时间”“纳税人名称”的填写同主表。(二)第1至12栏“一、申报抵扣的进项税额”:分别反映纳税人按税法规定符合抵扣条件,在本期申报抵扣的进项税额。1.第1栏“(一)认证相符的专用”:反映纳税人取得的认...

申报表纳税申报里不需要手工填制的，只要填制了纳税申报表（表一）里的专用销售额和普通的销售额，以及纳税申报表（表二）里的认证抵扣的专用金额和红字进项税额转出的金额后；就会...

购买方拿到的销项负数中所包含的进项税额在纳税申报表附表二中填列，附表二中第二栏进项税额转出额，在其中将红字中的进项税额填写到“红字专用资讯表中注明的进项税额”即可。增值...

增值纳税申报表怎么填1、销售情况的填写第一步:填写《纳税申报表附列资料(一)》(本期销售情况明细)第1至11列;第二步:填写《纳税申报表附列资料(三)》(服务、不动产和无形资产扣除项目明细)。

二、纳税申报表怎么填写(一)本表“税款所属时间”是指纳税人申报的应纳税额的所属时间,应填写具体的起止年、月、日。(二)本表“填表日期”指纳税人填写本表的具体日期。(三)本表“纳税人识别号”栏,填写税务机关为...

2、第4栏“（二）其他扣税凭证”：反映本期申报抵扣的除专用之外的其他扣税凭证的情况。具体包括：海关进口专用缴款书、农产品收购或者销售（含农产品核定扣除的进项税额）、代扣代缴税收完税凭证和...

1、登录电子税务局申报客户端,进入模块,选择申报表填写。2、在申报表列表中选择附表二,点击右侧的填写申报表。3、打开附表二的填写页面,选择表中第一部分,申报抵扣的进项税额。4、将旅客运输服务抵扣凭证的份数、金额...