利通劳务派遣公司本月购进一批办公家具,并取得专用,注明销售额3万元,税额0.51万元。且本月已经认证相符。若利达劳务派遣公司选择差额纳税,按照简易计税方法依5%的征收率计算缴纳,不含税销售额(53.55-23.1...

3.由于选择按照5%征收率简易办法计税，则取得的专用对应进项税额5100元不得抵扣，不用填入纳税申报表中。4.将差额扣除前的不含税销售额510000填入《纳税申报表》（一般纳税人适用）第5栏“一般项目”...

一、正面回答差额征税填申报表：1.将差额扣除项目填入纳税申报表附列资料；2、将本期销售情况填入纳税申报表附列资料；3、按照5%征收率简易办法计税，则取得的专用不用填入纳税申报表中；4、将...

一、正面回答差额征收情况申报表填写，将本期取得的含税收入109万填入《纳税申报表(一般纳税人适用)》附列资料(三)第3栏第1列。本期取得的且在本期实际扣除的金额56万填入《纳税申报表(一般纳税人适用...

《附列资料（三）》填写本期应税服务扣除项目明细，企业本月没有差额征税行为，此表扣除项目填写0；如有，则填写对应扣除项目金额。未进行差额征税备案的企业，该表不能填写。《附列资料（一）》填写本期销售情况明细，在...

法律分析：选择简易计税方法差额征税，在《纳税申报表(小规模纳税人适用)附列资料》中,将支付的分包款填入“应税行为(5%征收率)扣除额计算”第10栏“本期发生额”。将自开和代开的普通、专用...

一般纳税人在征期内进行申报,申报具体流程为:(一)抄报税:纳税人在征期内登陆开票软件抄税,并通过网上抄报或办税厅抄报,向税务机关上传上月开票数据。(二)纳税申报:纳税人登陆网上申报软件进行网上申报。网上申报成功并通过税银联网实时...

一般纳税人，电子税局会自动采集填写《纳税申报表附列资料（一）》，将差额扣除项目填入《纳税申报表附列资料（三）》。小规模：1、在《纳税申报表（小规模纳税人适用）附列资料》中，将可扣除金额填入...

一、一般纳税人差额征税的会计处理是：1、根据财会[2012]13号文件的规定：企业接受应税服务时，按规定允许扣减销售额而减少的销项税额，借记“应交税费-应交（营改增抵减的销项税额）”科目；2、按实际支付或应付的...

你好，附表三，填写第一栏简易计税价税合计有一个允许抵扣的，本期发生额填写你的差额扣除。